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财务半年工作总结通知
财务半年工作总结通知1
20xx年上半年，面对资金紧缺的严峻的形势，在局财务部和公司领导领导下，财务部全体工作人员，紧紧围绕公司及部门全年各项工作目标，按照公司年初工作会议认真践行“价值管理”理念，以精细化管理为主题、以资金管理为中心、以风险管理为主线的要求，统一思想，提振信心，增强服务意识，全面履行职责，努力完成阶段性各项工作任务。
一、 全年量化指标完成情况
1、 资金上存率95%以上;完成，达到97%。
2、 年末货币资金余额15000万元以上，其中公司本级2000万;上半年期末货币资金仅仅8700万元，总部约为600万元，离指标差距很大。
3、 总部费用支出控制2000万元以内：上半年实际发生751万元，由于有大约50万元左右的职员费用，另外办公楼租赁费40万未计算，半年绩效考核估计大概有30万元左右，加上上述费用预计上半年实际发生费用870万元，在预算控制之内。
4、 全年收取司属单位上交款项11500万元;已收4784万元，完成年度计划的42%。
5、 新开项目资金策划率100%;新开项目3个，均做了资金策划。
(五盂两个，白象绿洲一个)。
6、 全司利润总额15000万元;上半年完成利润4000万元，完成27%。
7、 办理资金信贷类业务，投诉率为0;完成。
上半年未发生投诉。
二、 主要经济指标分析
1、主要经济指标
单位名称营业额营业收入利润总额应收款项(应收账款+其他应收款+已完工未结算款)
隧道公司74,404.00 77,281.00 4,034.00 35,345.00
安徽公司23,709.00 24,246.00 456.00 33,767.00
铁路经营部31,042.00 26,903.68 (582.83)22,467.60
其中：哈大项目1,260.00 1,052.00 (950.00)3,699.00
石武项目2,580.00 950.00 0.00 935.00
武黄项目9,490.00 12,967.00 0.50 8,586.80
赣韶项目8,320.00 4,961.29 25.94 3,518.27
沈丹项目5,554.00 3,510.00 280.00 2,490.00
五盂项目2,598.00 2,207.53 35.73 2,207.53
准神项目1,240.00 1,255.86 25.00 1,031.00
机关96.00
合 计129,155.00 128,430.68 4,003.17 92,579.60
上半年累计完成产值13亿元，占局下达指标的33%，实现利润4000万元，占局下达指标的27%。
从各分公司情况来看，隧道公司完成4034万，占年度指标的50%。
安徽公司年度计划指标为4000万元，实际完成456万元，仅完成11%，下半年需要完成3450万元，铁路项目部计划完成5000万元，实际亏损583万元，下半年要完成指标需要5583万元，从目前情况来看，安徽公司和铁路经营部要完成年度指标已经不可能。
2、上缴货币资金情况
单位累计
收款数上交
比例收款应
上交数半年利润数利润上交比例利润应交款数合计应交实际
上交欠交年度
指标完成率
隧道公司61828 3%1855 4034 20. %8072662 3400 (738)36)6000 57%
安徽分公司30487 2%610456.00 20. %91 7011000.(299)2000 50%
铁路经营部22497 2.5%562 (582)200%562382 180 3000 13%
刚果项目部20%0.00 500.
合计114811 30273908 200%89839254782 (857)1150042%
上半年公司累计上交局货币资金1833万元(含隧道公司的1000万元)，完成局下达指标5000万元的37%，各单位如果按照公司本年度新的收款办法(收款比例+利润比例)应收款3925万元，实际收款4782万元(含隧道公司算抵扣局上交的1000万元)，超收857万元。
其中隧道公司超收738万元，安徽公司超收299万元，铁路公司少收180万元。
但从完成年度计划来看，隧道公司完成年度计划的57%，安徽公司完成年度计划的50%，而铁路公司仅仅完成年度计划的13%，尚差2618万元。
三、上半年所作的主要工作：2011年上半年，我们主要围绕以下几个方面展开财务工作。
1、认真做好财务的日常工作。
上半年我们按照公司统一部署，完成年度的结账、过账工作，做好日常财务账务处理工作，季度做好公司财务分析工作以及公司月度财务快报、清欠报表、亿元项目分析报告、季报和年度报表工作，每月向公司总经理、总会计师填报《财务部工作月报》等主要指标情况，建立会计档案室，对公司直管已完工项目进行会计档案清理，及时将档案运回公司总部归档管理。
每月末对公司各部门职工备用金进行催报，在6月底基本完成备用金的清理工作。
2、按照“预算前找标准、使用前看预算、开支前走程序、开支后有分析、分析后有考核”的原则，做好企业费用预算管理，费用预算工作。
财务部及时组织编制公司机关年度费用预算并分解到部门和具体责任人，对各个分公司费用预算进行审核并报公司领导审批，按人头建立费用预算实际发生台账，每季度及时向各个部门反馈费用使用情况并报公司领导。
每季度末公司总部及分公司进行预算分析并形成分析报告，作好事中费用控制和总结。
截止上半年公司总部管理费用751万元，加上半年尚未入账的办公楼租金40万元，以及公司上半年绩效考核及6月工资估计约70万元，补助约20万元共计约120万元未入账，上半年总部管理费用约为870万元，在年度控制目标2000万元的一半之内。
3、积极稳妥组织资源，做好公司资金的调度工作。
一是进一步做好现有银行账户清理及新成立项目经理部账户跟
进管理工作二是建立全公司银行账户台账，及时掌控各账户资金情况。
三是通过每月铁路项目资金收支计划预算，严格控制铁路项目资金使用按公司审批意见执行，加强对铁路项目等游离于局体系外的资金使用情况检查监督力度，落实资金计划和公司财务制度的执行情况。
四是每月末对本月资金集中情况进行统计汇报，定期和不定期对所属单位资金集中情况和银行外部账户进行检查。
五是合理布局存量资金结构，提高存量资金的综合效益，减少在途资金占用，尽量用银行承兑等保理业务方式支付，减少或延迟现金流出。
全年累计使用承兑8740多万元，六是积极与上级对接借款和缓缴上缴款项，全年共计为公司各单位投标履约向局借款10000万元，有效缓解公司资金压力，为公司对接市场提供有力的资金保证。
七是积极筹措资金为公司购置设备，为海外市场开拓提供资金保证，上半年公司共计支付各类购置设备款项1380多万元，为刚果项目部提供资金支持300多万元。
5、加强内部借款回收力度，进一步降低借款融资总量，降低财务费用，合理调剂内部存量资金，进一步完善内部融资管理的制度建设。
4、财务管理制度修订工作。
一是按经济业务性质完善经济合同台账，财务往来台帐、项目管理台帐、营销费用台账和资金和承兑汇票、保证金类台账等四类台账。
二是进一步完善财务预警系统。
加强对合同额、营业额、利润、现金流量和应收款项指标财务信息的搜集、分析、评价，对照财务指标的标准值、历史值、同行值、预算值等，及时发出预警信号。
三是通过完善财务管理手册来完善内部控制制度，有效进行，防止、发现、纠正各方面的偏差与弊端。
四是完善公司直管项目财务收支审批程序。
5、加强清欠和审计工作
一是财务部积极参与对新开工项目进行项目综合考核指标制定，参与亿元大项目成本分析和稽核。
二是对哈大项目进行审计监察和对武黄项目进行项目综合效益和财务收支情况审计，通过审计和监察工作及时向公司领导汇报项目存在的问题。
三是积极开展财务半年度检查工作，通过检查发现财务工作中好的典型拟在今后公司财务工作中进行推广，对发现的问题提出整改意见督促各单位认真整改。
四是根据每月清欠月度报表，建立全公司所有项目清欠台账，动态掌握公司各项目拖欠情况和清欠进度，及时分析公司应收款项回收指标完成情况，指导分公司和重大项目清欠工作。
四、上半年工作中存在的问题：
一是财务部深入一线的决心不是很坚定，除对铁路项目的财务工作直接管理较多外，其他项目基本处在统计资料阶段，未深入项目了解情况作出分析提出财务管理的指导意见。
二是公司财务部总部对分公司和项目的调控能力不强。
三是资金的管理措施、方法有待改进和提高，四是财务人员的业务素质有待提升，部分财务人员只能做一些日常的收付业务，不能对本公司本项目的工作提供有力的分析证据及时预警，导致财务工作不能顺利展开，财务作用有所降低，五是内部借款回收力度不大，借款融资总量增加，财务费用增多。
五、下半年工作安排
1、加强资金管理，保证生产经营活动最低现金流量。
下半年公司需要向局上缴3200万元，需要归还局借款11100万元，需要支付两级管理费2200万元，需要支付拖欠设备款500多万元，另外我们投标需要资金，以上共计需资金1.7亿元，公司资金极度紧张，如果不加以疏导和分析，公司资金有断链的危险，因此资金的分析和管理将会是下半年财务工作的重中之重，我们要坚持每季度召开一次全公司资金分析会，积极查找问题，弥补漏洞。
此外要加大内部借款回收力度，要积极督促石武项目和安徽中烟项目在年内归还局借款。
保证各单位及时上缴。
2、加强对项目现场经费和核算和控制，尤其要在项目中推广项目年度现场经费预算制度，通过制定预算加强对项目间接费用的控制。
3、加强对铁路项目固定资产管理，尽可能的将项目的折旧费和资产使用费800多万回收公司。
4、 进一步加强对项目的审计，及时发现问题进行整改。
5、加强财务人员跨专业知识的学习了解，尤其是要加强财务人员商务合约方面专业知识的学习，便于在今后的项目财务管理中更好的沟通和配合，有效地发挥财务在项目管理中的作用。
财务半年工作总结通知2
议及全市财政工作会议精神，围绕年初确定的目标，扎实工作，财政战线捷报频传，财政工作实现了新的飞跃，财政发展步入了快车道。
一、财政运行特点
20XX年，全市财政工作努力实现以人为本、全面协调可持续的科学发展，在收入征管、支出保障、财政改革等方面呈现了新的亮点。
一是财政收入实现又好又快发展。
据快报反映，全市财政总收入完成50.49亿元，增长26.15%，高于全省增幅近1个百分点;一般预算收入完成31.07亿元，增长24.14%。
不但总量增，而且质量好，表现为“五大亮点”：一是收入总量一年一大步。
全市财政收入继20XX年突破30亿元，20XX年超越40亿元后，一鼓作气，胜利突破50亿元大关，达到50.49亿元;全市地方收入突破30亿元，呈现了加快发展的势头，是全省4个收入三年翻一番的市之一。
二是增量首次突破10亿元。
从20XX年开始全市财政收入增量超过5亿元，20XX年增量又上一台阶，当年首次突破10亿元，增量除长沙外仅次于株洲、岳阳，是全省仅有的4个当年收入增量超过10亿元的市州，相当于1994年全市财政收入总量。
三是税收占财政收入比重创历史新高。
全市税收收入完成39.68亿元，接近上年财政收入总量(40.03亿元)，增加9.05亿元，当年增量超过上年收入总增量(8.38亿元)，增长29.55%，占财政总收入比重达到78.59%，比上年提高2.06个百分点，创下了我市税收比重新高。
工商税收完成36.5亿元，增加8.17亿元，占财政总收入的比重达72.31%，比上年提高1.5个百分点。
同时财政收入占GDP的比重首次突破6%，达到6.16%。
四是财政部门收入成增收亮点。
全市耕地占用税、契税分别入库14564万元、13841万元，双双突破亿元大关，分别增加4724万元和4568万元，增长48.01%、49.26%。
市级国土收入完成7.32亿元，形成净收益2.14亿元，比上年增加8130万元，增长62%，实现净收入规模5年翻了近两番;市级契税完成7680万元，增幅达到66.96%。
五是县(市)收入总体形势较好。
7个县(市)财政总收入全部突破2亿元大关，其中耒阳突破8亿元，常宁突破5亿元。
在全省88个县市中，我市所有县市均排在前50位，有5个进入财政总收入前30名，其中耒阳财政总收入排全省第7位，地方收入排全省第5位。
在12月29日晚的财税工作汇报会上，崇谷市长指出：这样的成绩可喜可贺，来之不易，不仅仅表明了我市财政收入上了一个台阶，更重要的是振奋了人心，鼓舞了士气，对加快衡阳的发展有很大的促进作用。
明华书记指出：全市财政收入过50亿元，是全市人民的一件大事，实现了衡阳人民梦寐以久的愿望。
二是优化支出凸显以人为本特点。
20XX年，全市财政支出共完成87.99亿元，比上年同期增加21.79亿元，增长32.91%，支出增幅高出财政收入增幅6.76个百分点。
财政部门在确保重点支出的同时，积极落实科学发展观，加大和谐社会构建力度，不断优化支出结构，较好地满足了公共需要，凸显了以人为本的特点。
如，全市社会保障和就业支出完成18.65亿元，较上年增加4.49亿元，增长31.75%;一般公共服务支出完成17.39亿元，较上年增加13.12亿元，增长32.54%;城乡社区事务支出完成4.1亿元，较上年增加7961万元，增长24.08%;农林水事务支出完成6.93亿元，较上年增加2.24亿元，增长54.37%;教育支出完成16.47亿元，较上年增加5.66亿元，增长52.4%;环境保护支出完成7691万元，较上年增加1344万元，增长21.18%，医疗卫生支出完成4.62亿元，较上年增加2.05亿元，增长79.66%。
交通运输支出完成3.35亿元，较上年增加1.94亿元，增长138.36%。
三是科学理财继续向纵深推进。
按照年初确定的工作目标和“一个中心，三个关键，四个确保”的总体部署稳步推进各项财政工作，重点抓财政事业的健康发展，财政机关的高效运转，采取了一系列措施，收到了初步成效。
一是加强重点、专项资金管理。
对新农村建设、支持企业发展、城建、涉军及春节期间困难群众慰问、老干等五个方面的资金，采取归口一个科室管理的办法，进一步减少中间环节，提高了资金的归集、通达速度，确保了市委、市政府中心工作以及重点支出的及时拨付。
密切关注事关全局的敏感性的大宗专项资金的管理，如良种补贴、粮食直补、农村义务教育两免一补、农村新型合作医疗、社会保障、移民资金，对这些资金，各科室运用好分配职能，在省厅通知下达3天内全部将资金分配下去，确保了专项资金用于事业发展，用于急需的地方。
二是认真清理财政历年往来。
为防范和化解财政风险，市财政组织力量对本级历年往来进行了专项清理。
截止20XX年底止，市本级预算内历年往来款(暂付款及预拨经费)累计余额共计29718万元，我们采取了严格、有效的回收、处置措施，并就今后财政往来的有效控制向市政府提出合理化建议并得到采纳，财政抗风险能力有新的增强。
三是坚持依法行政。
实行相对集中行政处罚权，凡是对外执法检查的，一律在年初申报计划，报局长审批。
扎实抓好行政执法培训，抓好干部学法考试，按照市政府的规定，执法证换证、颁证工作全面完成，财政执法检查一律亮证执法。
四是按照“便捷、高效”的原则，加强机关的各项建设和管理，确保了政令畅通。
全局上下进一步转变作风，提供优质服务，凡是企业到财政部门寻求支持、联系业务，实行一站式办公，有效提高了运转速度和办事效率。
二、所做的主要工作
(一)积极主动抓财税征管。
20XX年，市委、市政府高瞻远瞩，提出了实现财政收入50亿元的奋斗目标。
这个目标，是在我市财政收入增速连续几年超过GDP增速10个以上百分点，又一个高基数、高增长的目标。
特别是在20XX年我市部分重点税源大户税收出现减收以及一般增值税退税等政策减收和部分市县特大洪灾等诸多不利因素影响下，财政增收的不确定因素明显加大。
面对这些困难，财政部门没有退缩，而是积极出主意，想办法，竭尽全力抓好财税征管。
一是认真落实收入任务。
与国、地税进行反复协调，将任务分解落实到各县市区、各征管部门。
其中，国税部门较上年增长30%，地税部门较上年增长28%。
二是确保均衡入库。
财政部门积极建言献策，通过努力，市委首次将收入均衡入库作为市委重点工作考核重要指标，强化了对县市区及各征管部门的约束力。
在收入组织中，我们加强与各县市区、各征管部门的衔接，做到收入每月分析、每月通报。
从元月份开始，我市财政收入连续10个月增幅保持在30%以上，后两个月虽有所回落，但也维持了25%以上的增长速度，一举改变了过去“年初松、年中紧、年末拼”的现象。
前三度度财政收入分别完成进度的21.69%、50.59%、74.35%，基本做到了以旬保月、以月保季、以季保年，是我市财政历史上持续高增长时间最长，均衡入库最好的一年。
三是完善体制机制，提高征管效率。
根据收入的不同特点，报请市政府分别制定国税、地税、国土、公安等部门的考核激励政策，进一步调动了征管部门的积极性。
四是加强收入调度。
20XX年，我局协助市政府组织召开的有常务副县市区长、财政局长参加的财税收入调度会就达7次之多。
下半年，针对部分县市税源严重下滑、收入目标缺口较大和本级收入大幅短收的情况，及时提出了抓重点部门(国税)、抓重点县市区(城区、衡东、祁东)、抓重点税种(增值税、营业税)的工作思路，有力保证了收入的及时足额入库。
五是认真抓好财政部门自身任务征收。
在发挥协调、调度职能，促进全市财政收入增长的同时，财政部门积极、着力抓好自身征管任务的完成。
全市耕地占用税、契税分别入库14564万元、13841万元，双双突破亿元大关，分别较上年增长48.01%、49.26%。
市本级一般非税收入完成24366万元，较上年增长26.97%。
市级国土收入完成7.32亿元，形成净收益2.14亿元，比上年增长62%，实现净收入规模5年翻两番。
(二)以人为本促支出优化。
一是加大保工资、保运转、保稳定力度。
通过及时调度资金，保障了市本级在当月8号，县市区在28号前将工资及时足额发放到位，基本杜绝了欠发工资和拖欠工资现象。
20XX年，全市行政编内应统发人数共123845人，统发工资额20XX52万元;市本级15492人，工资额29883万元，均已全部发放到位。
按照全省部署，积极推进事关全市广大干部职工切身得益的津补贴规范工作。
协助市委、市政府分别召开了城区书记座谈会、城区区长座谈会、县市长座谈会，对全市各个层次、多个单位进行深入调研，考察了岳阳、常德等地的先进经验。
在省政府批准我市方案后，财政积极筹集资金，并于5月1日正式实施新的津补贴标准，国家机关工作人员在原有基础上月人均增加300元。
保运转方面，20XX年，市本级单位保运转支出安排37982万元，比上年增加1651万元，增长4.54%。
零基预算单位公用经费共计安排2959万元，比上年增长11.41%。
同时，财政还加大了对民主党派、工商联以及各宗教团体经费的保障力度;继续保证政法机关经费需要，推进经费保证重心下移，促使公安机关警力下沉。
二是着力打造人居城市。
按照市政府城建资金安排原则，对城区园林、绿化、环卫等维护量进行了评审测算，共安排城市维护费4667万元，专项建设资金4333万元，较上年增加1000万元，增长12.5%。
启动了23条背街小巷改造、船山故居、抗日英雄城、五一路尾、衡洲大道、内环路等重点基础设施项目。
采用市场运作、招商引资等方式，引进建设资金10亿元以上，加快湘江东、西南岸风光带、立新大道、长湖片开发等重点工程建设。
充分发挥城建投融资平台，争取开行贷款3.4亿元，市财政调度1000万元，全力推动松木工业园松枫路、上倪路、新安路，白沙工业园白沙南路、工业大道等基础设施建设。
雁城人居环境得到进一步改善。
三是支持社会保障事业发展。
全年安排再就业资金14626万元，并将再就业资金重点用于社会保险补贴，既促进了就业再就业，又有力推动了社会保险费的缴纳。
突出解决就业困难对象具体问题。
安排零就业家庭援助资金497.8万元，通过财政出资购买公益性岗位、企业腾出岗位优先安排、举办专场招聘会等手段，实现了年初我市“零就业家庭”10000多户到年底的动态清零。
继续保障“4050”和“伤、病、残”等就业困难对象的基本生活，全年共发放基本生活费1841万元。
狠抓社会保险扩面工作。
以外资、民营企业、个体私营企业为突破口，大力支持特困企业参保，全年基本养老保险、失业保险人、基本医疗保险等基金55521万元，较上年增加9110万元，增长19.63%。
筹资100万元，为2200多户人均
建筑面积在8平方米以下的城区无房户发放租赁住房补贴，户均领取补贴450元。
四是加大公共卫生投入力度。
市本级继续安排200万元公共卫生专项经费，安排第三人民医院艾滋病隔离病区改造和集中收治运转经费150万元。
继续支持乡镇卫生院建设，共支持2所中心卫生院和58所乡镇卫生院改扩建。
建立公共卫生应急机制，在年初预算下达前，从卫生系统年初预算中按10%的比例预留资金，作为突发公共卫生事件应急预备金。
大力支持社区卫生服务。
协助市政府制定了《衡阳市城区社区卫生服务工作实施方案》，明确了财政对社区卫生服务的补助范围和内容，健全了财政补助方式，支持建成了23所社区医疗卫生服务中心。
五是大力推广新型农村合作医疗制度。
试点县市区由上年的3个增加到7个县(市)和南岳区，参合农民达401.9万人，全市参合率83.58%。
全年筹集新农合基金达到2亿元，其中个人缴费4019万元。
财政部门进一步加强了基金的监管，确保了新型农村合作医疗制度的平稳运行。
在20XX年省财政厅组织采编的5年全省财政工作亮点回顾中，我市新型农村合作医疗工作作为全省的典型在湖南经视、湖南日报进行了报道。
(三)多措并举抓财源培植。
一是支持企业做大做强。
积极落实市委、市政府“用工业化总揽经济全局”的思路，全年共安排工业发展资金4500万元，比上年增加1000万元，增长28.57%;安排科技三项费用500万元，比上年增长200万元，增长66.67%。
为落实特变电工的改制优惠政策，安排专项资金1000万元，落实企业税收优惠政策安排资金280万元，支持企业技改安排资金200万元，鼓励企业加大科技研发安排创新基金174万元。
用足用活国家支持外贸发展的政策，全年共争取安排高新技术出口技改贷款贴息资金100万元，中小企业国际市场开拓资金133.61万元，中部地区外贸发展促进资金193万元，省级外经贸发展资金60万元。
20XX年，全市完成进出口总值77278万美元，同比增长52.43%。
其中出口53111万美元，同比增长39.12%，进口24167万美元，同比增长93.01%。
充分发挥国家退税政策的促进作用，支持企业做大做强。
按照“规范程序、强化监管、加强交流、主动服务”的思路，财政共审核办理增值税退税4521.7万元。
二是从税费上大力支持国有企业改制。
在充分听取各方面意见基础上，出台了企业改制有关契税与土地出让金征收处理意见，理顺了国企改制有关矛盾和问题，克服了我市国企改制中存在的“快批慢结”现象。
积极履行财政职能，在改制过程中，严把资产核销、资产审查、改制成本审核关，20XX年通过返还土地出让金、出售直管公房、减免契税及各项规费等方式，为市本级筹集国企改制资金1.9亿元。
支持市橡胶厂、市味精厂、化工机械厂、三建公司等28户国有企业改制脱困，到20XX年底全市226家国有企业累计批准破产改制216家，118家国有工业企业累计批复改制116家，累计验收终结155家，其中工业企业103家，共盘活存量资产49.9亿元，筹措改制成本24亿元。
国有企业改制四年来，财政共投入近12亿元用于企业改制，其中土地出让金返还8.78亿元，直管公房的70%部分返还给企业2.3 亿元，契税等各种规费减免1.8亿元，豁免各种财政性借款1.4亿元。
为了弥补改制企业的成本不足，全年以工业发展资金的方式等额返还改制企业退契税750.5万元，有力地推动了企业的改制工作。
三是大力支持招商引资。
充分利用衡阳享受老工业基地待遇、中西部地区扩大增值税抵扣范围试点市、构建3+5城市群等政策优势，积极宣传我市已有的各项优惠政策，配合市政府组团参加了“中博会”、“泛珠洽谈会”、“北京科博会”、“深交会”、“广交会”、“中投贸洽会”、“江苏昆山招商会”等一系列招商活动，取得了较好成效。
共审批外资项目83个，合同利用外资29961万美元，实际到位外资27672万美元，同比增长22.27%。
四是营造依法纳税范围。
20XX年首次召开了城区纳税大户表彰会议，衡钢、特变电工、建滔化工、雁京啤酒等企业的领导班子成员共获得169.22万元纳税奖励，进一步体现了政府诚信，在全市营造了依法纳税、积极纳税、纳税有奖的良好氛围。
五是加大争取资金力度。
20XX年，全市共争取上级各类资金57.8亿元，比上年增长21.43%，超过我市人口数占全省比重2.51个百分点。
其中，争取财力性转移支付资金21.8亿元，占争取资金总额的37.71%，比上年增长28.99%。
(四)积极稳妥推进各项改革。
第一，国库集中支付改革逐步完善。
市本级国库集中支付改革进一步得到完善，出台了《财政直接支付和授权支付范围划分细则》、《商业银行代理国库集中支付业务考核暂行办法》等制度，为全面铺开改革奠定了良好基础。
于5月份联合人民银行对试点单位改革以前的账户进行一次全面清理，共撤销银行账户50多个，有效地规范了账户管理。
于12月份举办了第三期国库集中支付培训班，市本级第三批纳入国库集中支付的56个预算单位于20XX年1月1日正式上线后，121家一级预算单位全部实行国库集中支付，标志着我市国库集中支付改革进程迈上了一个新台阶。
20XX年，市本级共办理国库集中支付业务14132笔，金额40918.32万元。
其中，直接支付5402笔，金额25603万元;授权支付8730笔，金额15315万元。
按照省财政厅及市委、市政府关于20XX年所有县市区都要启动改革的要求，加强了对县市区改革的指导和督促，及时帮助县市区解决改革启动中的具体问题。
南岳、衡山、耒阳、衡阳4县市区于20XX年上半年率先实现国库集中支付上线运行，起到了较好的示范带动效应，各县市区该项改革工作明显加快，衡南在7月份，常宁在9月份，蒸湘在10月份，祁东在11月份，衡东在12月份均正式上线运行国库集中支付系统。
珠晖、雁峰、石鼓3区也已制定了国库集中支付有关制度办法，召开了一系列会议，采购了相关设备，正式启动了改革工作。
第二，部门预算实现两大突破。
一是在综合预算编制上实现了突破。
20XX年在对各单位的预算批复中，除预算安排资金外，还将纳入预算的非税收入拨款、财政专户管理的非税收入拨款、事业单位经营服务收入也纳入了批复范围。
二是在部门预算的公开透明上实现了突破。
市财政在上年30个单位的基础上，将所有一级预算单位的部门预算全部报送市人大，共105个单位。
第三，政府采购改革成效明显。
按照“拓宽范围、扩大规模、强化监管、规范运作”的思路，加强政府采购“管采分离”及重点领域采购工作，促进了我市政府采购向纵深推进。
一是重点抓好了卫生和教育两个系统的采购工作，把中小学校园网络、中小学危房改造和医疗设备等关系广大群众得益的项目纳入政府采购范围，严格执行集中采购目录;二是实现了政府采购范围和领域的扩展，把中央和省级补助专款、国债资金项目、公共工程、农业综合开发项目等工程和服务领域项目纳入政府采购。
20XX年，我市完成政府采购额70594万元，超额完成了省下达的政府采购6.8任务亿元，超任务14.56%。
节约财政资金6763万元，节支率为9.12%。
县市区采购规模呈快速发展态势，与上年相比，蒸湘区增长92.37%，珠晖区增长69.72%，衡南县增长38.14%。
第四，农村综合改革试点进一步推进。
衡阳县在上年积极进行乡镇机构改革、农村义务教育和财政体制改革的基础上，20XX年着力推动精干高效的农村行政管理体制和农村社会化服务体系，实现了站所整合到位、服务发挥到位的目标。
衡山县作为新的试点县启动以来，有效地开展了改革的前期准备工作，初步制定了农村综合改革方案。
按照上级有关要求，全市49个农林场税费改革顺利启动，制定了“两个剥离、三个确保”的实施方案，市本级一些“小三场”通过税费改革已经摆脱了困境，焕发了生机。
第五，“金财工程”如期启动。
“金财工程”是优化财政管理的根本性、长期性系统工程。
20XX年，我市“金财工程”按照省厅及市委、市政府的要求顺利启动。
一是在省财政厅信息中心的指导下，制订了全市“金财工程”一期建设方案。
预计整个工程到20XX年基本结束，投资预算为863万元。
二是通过财政部门的努力，市委、市政府将“金财工程”建设资金列入财政预算，20XX年共安排300万元。
三是召开全市“金财工程”建设座谈会，在全市财政系统进行动员、部署，推动我市“金财工程”建设有序进行。
四是加大金财工程项目建设。
共投入资金406万元，实施了中心机房改扩建、门户网站及协同办公系统、网络管理及网络安全、数据集中备份、国库集中支付三期等项目。
(五)统筹兼顾助推新农村建设。
按照市委、市政府的统一部署，以改善农村面貌、增加农民收入、提高农业生产水平为切入点，使新农村建设得到统筹推进。
一是加大财政投入，改善农村基础设施。
投入70810万元完成通村公路2144公里、通乡公路124公里、通达公路587公里、渡口改造3座、农村客运站12处、危桥改造14座;投入3398.61万元加快农村饮水工程建设，共改造安全饮水项目460个，解决农村饮水13.26万人;投入国债基建资金17723万元，完成了90所农村司法所、15个基层法庭建设、56个乡镇卫生院修建，33座病险水库的改造、471个农村基层组织活动场所建设、66处农村水利基础设施改善。
安排资金1031.22万元，农村沼气池建设10000口的任务全面完成。
二是落实惠农政策，增加农民收入。
20XX年，我市通过“一卡通”发放的粮食直补、良种补贴、退耕还林粮食补助、能繁母猪补贴、生猪调出大县奖励等涉农补贴项目达21项，资金达到3.36亿元，全市农民人平增加收入达68元。
为确保农民利益不被截留，财政部门坚持通过乡镇财政信息化网络发放，严格落实“四到户”。
①政策宣传到户。
全市共印发140万份《致农民朋友的公开信》，告知补贴资金支取程序及注意事项，并通过电视、广播、通告、标语等形式广泛宣传。
据调查，全市95%的农民了解“两补”政策，5%“知道一些”。
②清册编制到户。
全市各级财政部门深入乡村，逐户逐人了解情况，全市414万余亩补贴面积全部落实到户到人。
③张榜公示到户。
做到以村组为单位张榜农民的补贴面积、标准、金额及身份证号码。
④“一卡通”发放到户。
按照“一网到乡、一折到户、资金统发、业务分办”的原则，将所有涉农资金全部通过“一卡通”发放。
此外，还着力抓好确保农民得益的基础性工作，重点建设了中国农民补贴网。
财政部门共历时4个多月，逐户全面完成全市133万多农户，535万农业人口、443万亩耕地、773万亩粮食播种面积、64亿斤粮食产量以及相关农户情况基础信息的收集、录入、核对和上报工作，目前数据评审工作已通过省财政厅验收。
中国农民补贴网开通后，农民群众可以通过网络查询应享受补贴、补贴到位时间等情况。
三是积极稳妥铺开农村低保工作。
在20XX年耒阳、衡南、祁东试点的基础上，20XX年全市全面推行农村低保工作。
从运行情况看，各县市区按照“小范围开
展、低标准起步、高质量运行”的原则，把人平年收入低于683元的困难家庭纳入低保范围，按每月30元标准进行了救助，较好地缓解了农村弱势群体生活困难。
四是正式启动农业保险试点。
按照全市农业保险试点工作会议精神，在衡阳、衡南、衡东、耒阳启动农业保险试点，试点的推行为有效降低我市农业生产风险迈出了可喜的一步。
五是支持农村社会事业发展。
落实两免一补政策。
20XX年春季，全市享受中央免费教科书学生人数为15.65人，免费教科书金额1973万元;享受杂费学生达74.7万人，免杂费金额17112万元;享受补助寄宿生生活费学生19.78万人，补助生活费金额435万元。
全面实施农村义务教育经费保障机制改革，将农村义务教育全面纳入公共财政保障范围。
制发了《衡阳市财政局关于加强中小学财务管理的通知》，对中小学预算编制、资金拨付、校舍维修改造专项资金管理等进行了统一规范。
20XX年校舍维修改造资金3484万元全部进入专户，并按工程进度拨付。
对农村计划生育家庭及部分独生子女死亡(伤残)家庭实行奖励扶助。
20XX年我市计生家庭奖扶对象人数较上年新增994人，达到7501人;独生子女死亡(伤残)家庭目标人群为929人，较上年增加111人。
两项奖励扶助金均已于年底按标准发放到位。
(六)强化职能规范财政管理。
一是加强会计中介机构的行政监管。
按照《会计事务所审批和监督暂行办法》，进一步规范市场审批和管理办法，并根据我市会计中介机构的客观实际，制定相应的实施细则和管理制度，做好机构审批后的管理和服务工作，及时掌握中介机构的真实情况。
目前我市共有会计师事务所13家，代理记帐机构5家，执业注册会计师166人，基本形成了行政监督指导、行业自我管理、社会监督约束协调发展的管理体制和运行机制。
二是财政监督检查工作得到加强。
积极开展专项资金检查，共对市人防办人防建设资金、市交警队交警指挥中心建设资金、市文化局办案返还资金使用情况、移民资金等专项资金进行了检查。
开展了对珠晖区财政收入级次检查。
通过测算分析，珠晖区应缴城建税、教育费附加与实际缴纳的城建税、教育附加金额差距较大。
三是加强乡村债务化解基础工作。
组织全市各级财政部门，用了近两个月时间对全市4900多个村，190多个乡镇的债务进行了调查，建立乡村两级债务台帐，对债务进行帐务控制和动态管理，锁定旧债，明确新债的责任，基本达到了遏制债务增加的目的。
四是加强行政事业单位国有资产监管。
规范行政事业单位资产管理。
规范了资产配置、使用、处置等管理环节，特别是在资产处置环节，严格执行审批、评估、公示、拍卖和收入上缴财政专户的程序，20XX年累计缴入财政专户资金4078万元。
开展行政事业单位资金清查。
按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则，以20XX年12月31日为基准日，历时3个多月对全市行政事业单位资金开展彻底清查，摸清了家底。
全市清查单位共2445个，其中行政单位659个，事业单位1786个;资产总量帐面数132.2亿元，其中行政单位34.54亿元，事业单位97.66亿元。
(七)积极加强机关建设管理。
一是加大了干部职工教育。
分阶段、有步骤地组织了全局干部职工进行了《保持共产党员先进性》、《科学发展观》、《胡锦涛总书记6.25重要讲话》、《学习贯彻xx大精神》等6个方面的政治理论学习。
还运用每周二的固定学习时间，采取请专家讲课、请局领导讲课，各支部组织学习等形式，开展了一系列学习活动。
选派了二批5人参加了市委组织的干部调训，选派了二批11人参加了市政府组织的机关干部电子政务培训。
二是加强了队伍建设。
根据工作需要，于4月份对部分中层领导作了调整，共调整21人，增强了中层干部的战斗力。
通过公务员招考，选拔3人充实到局机关。
在全局党员中开展了“创先争优”活动，共评选出7位优秀党务工作者和18位优秀党员。
三是机关功能进一步健全。
按照“机关大楼每年都要解决一两件事情”的思路，着重抓好了办公自动化建设、门球场建设、政府采购招标大厅建设。
特别是通过建设北院门球场，达到了规范小区环境、拓宽老干部健身范围的双赢效果。
四是廉政建设得到加强。
制定下发了衡阳市财政局20XX年纪检监察工作要点，根据衡纪发[20XX]1号文件精神，将我局负责的28项工作任务进行了分工，制定了具体工作方案。
加强了元旦、春节、五一等节假日的廉政教育，效果比较好，全局干部没有出现违纪行为，先后有4人次上交红包礼金21500元。
五是财富山庄改造提质工程进入竣工阶段。
通过一年多的努力，重宾楼、贵宾楼及1、2、3号楼的装修及山庄园林建设均已进入尾声。
三、关于20XX年财政工作打算
(一)20XX年财政的工作思路。
20XX年的财政工作思路为：认真落实科学发展观，坚持以人为本，健全公共财政制度。
依法加强税收收入管理和非税收入管理，实现应收尽收。
优化支出结构，严格控制一般性支出，保障重点支出需要和公共支出需要。
强化财政监督，提高财政资金的规范性、安全性，促进经济发展和社会全面进步。
(二)20XX年财政收支计划。
全市财政总收入安排570053万元，同口径比上年增加70007万元，增长14%。
其中地方一般预算收入安排341936万元，同口径比上年增加36636万元，增长12%。
上划中央“两税”安排154389万元，比上年增加21296万元，增长16%。
上划所得税安排73728万元，比上年增加12075万元，增长19.59%。
全市财政支出安排622260万元，比上年增加40709万元，增长7%。
(三)20XX年财政工作重点。
1、坚持走新型工业化道路，促进我市经济又好又快发展。
一是努力支持经济结构调整。
大力支持国有企业改革，努力筹措国有企业改革资金。
积极推进新型工业化进程，大力促进园区发展。
大力促进产业集群发展，落实好各项财税优惠政策。
着力推动第三产业发展，重点支持生产服务型产业、旅游业等做大做强。
二是积极支持提高自主创新能力。
加大对科技进步和知识产权保护的投入力度，重点支持基础研究、前沿技术研究、社会公益性技术研究、农业科学技术研究以及农业科技推广体系建设。
三是改革和完善财政扶持方式，发挥好财政资金和政策的“乘数效应”。
进一步加大财政投入，积极整合各类专项资金。
抓住新企业所得税法实施、增值税转型的契机，充分运用好关税政策，完善财税优惠政策，为企业发展提供良好环境。
2、加强对社会主义新农村建设的支持力度，巩固和强化农业基础地位。
一是加大对农村基础设施建设的投入力度。
继续扩大财政对农村基础设施建设的投入规模，切实改善农村生产生活条件。
二是积极支持发展现代农业。
加大农业综合开发力度，提高农业综合生产能力。
大力发展农产品物流业和服务业，健全农产品流通市场体系。
建立和完善农业科技推广体系，提高农业产业的科技水平。
三是建立健全动植物防疫体系。
进一步支持农产品质量安全体系建设，提高农产品质量安全水平。
四是完善支农惠农政策体系。
加大对支农惠农政策落实的督查督办，确保政策的实惠不折不扣地落实到农民身上。
3、坚持公共服务均等化，维护社会安全稳定，保障民生民力。
一是优先发展教育。
加大财政对教育的投入，逐步把义务教育全面纳入财政保障范围，重点支持农村中小学危房改造、寄宿制学校建设以及城区教育结构调整。
二是支持完善覆盖城乡居民的社会保障体系。
支持完善基本养老保险、工伤保险、失业保险等社会保险制度。
完善困难救助体系，增加对城乡低保的投入，逐步扩大农村低保范围和提高低保补差标准。
坚持实施积极的就业政策，进一步完善和落实好就业再就业税费优惠、财政补贴等财税政策措施，帮助下岗失业人员和零就业家庭解决就业困难。
三是支持完善基本医疗制度。
要大力推行城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗制度，逐步提高补助标准，积极扩大实施范围，逐步实现对全体社会成员的无缝覆盖。
支持乡镇卫生院和村级卫生室建设。
四是积极支持计划生育事业发展。
五是支持解决城乡居民住房困难问题。
4、坚持以财政改革为统领，促进财政管理水平的提升。
一是深化预算管理制度改革，增强预算管理的科学性。
积极推行综合财政预算，加大部门综合预算资金统筹力度。
二是积极推进公务消费改革。
大力推行公务卡制度以及公务用车定点维修、定点加油和定点保险制度。
三是深化政府采购改革。
不断扩大政府采购的规模和范围，进一步加大对政府采购改革的宣传力度，完善政府采购的制度和监管机制。
四是积极推进国库集中支付改革和“金财工程”建设，利用现代化科技手段加强支出管理，确保财政资金运行的安全、有效、规范和到位。