审计年度总结

时间:2022-12-31 10:53:15 年度总结 我要投稿

审计年度总结九篇

  总结是在一段时间内对学习和工作生活等表现加以总结和概括的一种书面材料,它可以有效锻炼我们的语言组织能力,因此十分有必须要写一份总结哦。那么如何把总结写出新花样呢?以下是小编帮大家整理的审计年度总结10篇,供大家参考借鉴,希望可以帮助到有需要的朋友。

审计年度总结九篇

审计年度总结 篇1

  20xx年江口县烟草局信息化工作在县局(分公司)及地局(公司)综合计划科信息中心领导的高度重视、精心组织和大力支持下,按照地局(公司)信息中心领导提出的总要求及信息化工作思路,认真开展信息化工作,着力提高信息化水平与素质,紧紧依托信息化,不断提高电子结算、主机收购的质量和效益,积极推进专卖网建和电子化营销工作,进一步加快我局(分公司)信息化建设步伐,为确保各项工作任务的圆满完成提供了坚强的'技术支持。

  一、卷烟方面

  xx年1至10月份累计销售卷烟5072箱,完成年计划5500箱的92.21%;销量同比增加552.19箱。含税单箱均价13189元,同比增长1598元;实现毛利1415.54万元,同比增长485.51万元;毛利率24.52%,同比增长0.59个百分点。完成低档卷烟1789.37箱占年计划20xx箱的86.03%。

  xx年是铜仁卷烟销售网络建设“全面提升”的最后一年,我们按照国家局建设“严格规范、富有效率、充满活力”的指导思想及“烟叶防过热、卷烟上水平、水利保增长”的方

  针夯实基础,卷烟网建基础工作有明显的进步,零售客户的品牌上柜率和销售量得到提高,经营结构和利润得到了显著增强;通过多次培训和组织集中学习后,客户经理对零售客户的个性化服务方案实施结果明显有所提升,网络调控功能明显增强。xx年我县卷烟零售户688户,电结户为 588户,电结率 85.44%;1月x日至11月x日电子结算交易20949 笔,电子结算成功笔数19623笔,电结成功率92.82 %。

  二、烤烟方面

  1、烤烟基础资料录入

  20xx年我县种植烤烟农户860户,分布于3个烟叶站、8个乡镇、43个村。按照地局(公司)中心统一安排,6月x日在铜仁进行烟农基础数据录入。共录入全县烟农基础数据860户,准确率为100%,并按照烟农农合同编码、身份证号码到银行进行开户绑定。

  2、收购前期准备工作

  在今年开秤收购之前,我们首先对所有的收购电脑进行了清理打扫工作,打上微软的更新补丁及升级杀毒软件,并备份了操作系统。

  数据传输依旧按照上一年的模式,采取无线modem加宽带相结合的方式进行数据传输。我县共3个收购点采用电信无线modem、3个收购点采用移动无线modem、4个收购点使用电信宽带。在收购前对所有的无线modem、ADSL宽带进行了设臵及检测,方投入使用。

  3、微机操作员的培训工作

  我县局(分公司)系统管理员对各基层站会计、保管员都进行了相关的培训,并进行考核,均已合格,平均分达到90分以上。

  4、收购完成情况

  20xx年我县收购烟叶39057担,其中上等比例38.93%,中等烟比例55.81%。上中等占94.74%;下低等烟比例5.26%。均价达到16.49元/kg。电子结算率100%,电子结算成功率100%。并用手机短信的方式将收购进度及时通报给相关部门和领导。

  5、收购期间遇到的问题

  由于我县今年10个收购点,共聘请了9个保管员,聘请人员多为文化程度不高的社会青年,加大了培训及实际使用的难度。

  由于今年电信整合联通,导致电信无线modem信号较差,我县共3个电信无线modem,3个移动无线modem,仅漆树坪收购点电信无线modem能投入使用,在电信技术人员实地检测后,由地局(公司)信息中心为我们更换来2台移动无线modem,全县目前仅剩漆树坪1台电信无线modem。收购期间无一张红单发生。

  江口县烟草专卖局(分公司)办公室

  二○xx年x月二十五日

审计年度总结 篇2

  时间如流水,十月份的教育教学工作已经结束。留给我们的是新的思考和更大的努力。掩卷长思,细细品味,这一月里教学工作中的点点滴滴不禁又浮上心头来,使我感慨万千,这其中有苦有乐,有辛酸也有喜悦,失败与成功并存。在我任七年级(3)班数学教学工作的这一月里,我自己是过得紧张又忙碌,愉快而充实的。现在,我把自己在这一学年教学工作中的体会与得失写出来,认真思索,力求在以后的教育教学工作中取得更大的成绩和进步。

  一、政治思想方面:

  认真学习新的教育理论,及时更新教育理念。新的教育形式要求我们必须具有先进的教育观念,才能适应教育的发展。所以我不但注重集体的政治理论学习,还注意从书本中汲取营养,认真学习仔细体会新形势下怎样做一名好教师。

  二、教育教学方面:

  要提高教学质量,关键是上好课。为了上好课,我做了下面的工作:

  1、课前准备:备好课。

  每一次备课都很认真,遇到问题时立即提出,与其它同课头老师讨论,综合考虑各种方案。多发表自己的见解与大家讨论,如有问题立即更正、改进。

  2.多听课,学习和吸取其他教师的教学方法。教学水平的提高在于努力学习、积累经验,不在于教学时间的长短。听课的同时,认真做好记录,哪些地方是自己不具备的,哪些地方可以怎样讲可能有更好的效果等等。务求每听一节课都要有最大的收获。

  3.钻研教材,认真备课。教材是教学的依据,同时也是学生学习的主要参考书,我们在熟悉教材的基础上讲授本课程的内容,学生学习才会有依据,学生在课堂上跟不上老师时可以参考教材重新整理思路,跟上老师的思路,所以应该重视教材的钻研。在备课过程中,寻求让学生更容易接受的教法。

  4.了解学生原有的知识技能的质量,他们的兴趣、需要、方法、习惯,学习新知识可能会有哪些困难,采取相应的预防措施。

  5.考虑教法,解决如何把已掌握的教材传授给学生,包括如何组织教材、如何安排每节课的活动。

  6.课堂上的情况。组织好课堂教学,关注全体学生,注意信息反馈,调动学生的注意力,使其保持相对稳定性。同时,激发学生的情感,使他们产生愉悦的心境,创造良好的课堂气氛,课堂语言简洁明了,克服了以前重复的毛病。课堂提问面向全体学生,注意引发学生学数学的兴趣,课堂上讲练结合,布置好课外作业,作业少而精,减轻学生的负担。

  7.要提高教学质量,还要做好课后辅导工作,初二学生爱动、好玩,难管,常常不能按时完成作业,有的学生抄袭作业,针对这种问题,就要抓好学生的思想教育,并使这一工作惯彻到对学生的学习指导中去,还要做好对学生学习的`辅导和帮助工作,尤其在后进生的转化上,对后进生努力做到从友善开始,比如,多做思想工作,从生活上关心他。从赞美着手,所有的人都渴望得到别人的理解和尊重,所以,和差生交谈时,对他的处境、想法表示深刻的理解和尊重。

  8.热爱学生 ,平等的对待每一个学生,让他们都感受到老师的关心,良好的师生关系促进了学生的学习。

  三、取得的成绩

  在本月的工作中,我取得了一定的成绩,从本月的考成绩来看,我所任教的初1(3)班比以前有所提升。

  四、存在的不足

  "金无足赤,人无完人",在教学工作中难免有缺陷,例如,课堂语言平缓,沉闷,激情不高;对学生兴趣的培养不足;课堂语言不够生动;考试成绩不稳定对开放性灵活性题目训练、引导不够等,这些是我目前在我教学中存在的不足。

  五、改进措施:

  1.多与学生沟通,了解学生掌握知识的情况,这样有利于针对性的对学生进行教育,无论备课多认真仔细也很难适应不同班级的情况,只有沟通、了解,才能更好地解决各个班级的不同问题。另外,有些学生基础较好,加强师生间的沟通就能更好地引导这些学生更好地学习。

  2.注重组织教学,严格要求学生。大部分学生的学习基础较差,所谓“冰冻三尺,非一日之寒”。这些学生已经形成了厌学的习惯,顶多是完成老师布置的作业就算了,有些甚至是抄袭的,对于容易掌握的内容他们也不加思考,所以必须严格要求他们。由于学生缺乏学习自觉性,所以上课时间是他们学习的主要时间,教师应善于组织、调动学生进行学习,更充分地利用好上课时间。

  3.注重打基础。由于学生基础较差,上课时多以学过内容作为切入点,让学生更易接受,从熟悉的内容转到新内容的学习,做到过渡自然。对于学过的内容也可能没有完全掌握,则可以花时间较完整地复习学过内容,然后才学习新知识。作业的布置也以基础题为主,对稍难的题目可以在堂上讲解,让学生整理成作业。

  4.运用多种技巧教学。对于大部分的数学题,学生都不知如何入手去解,他们在小学时没有形成解题的思维习惯,为了让学生更好地解题,在以后的教学工作中应把解题的方法进行总结,分为几个简单的解题步骤一步步地解题。多找资料,在上课前讲一段相关的典故或趣事吸引学生注意力,引发他们的兴趣,这些都是有效的技巧,使学生对本课程产生兴趣,“兴趣是最好的老师”!

  走进21世纪,社会对教师的素质要求更高,在今后的教育教学工作中,我将更严格要求自己,努力工作,发扬优点,改正缺点,开拓前进,为四中美好的明天奉献自己的力量。

审计年度总结 篇3

  在公司董事长、总经理和财务总监的的直接领导下,以及公司各职能部门和下属企业的配合与支持,审计部全体同仁共同努力,在20xx年较好地完成了各类常规审计工作和领导布置的各类专项审计工作,在此将审计部工作总结如下:

  一、制定内审工作程序,重新修改审计部岗位责任制

  年初公司对审计部人员作了相应调整,根据现有人员及年度审计计划的安排,审计部制定了部门内部审计工作程序,并重新修改了审计部岗位责任制,对现有人员作了具体分工,责任落实到人,从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责,做到了责任明确、工作效率有所提高。

  二、下属企业经营业绩审计和合同审查

  1、年初对下属企业20xx年度的经营业绩进行了审核,审核结果提交公司考核小组,为公司对下属企业的考核提供了依据。

  2、今年于4、7、10月分别对下属企业一、二、三季度的经营业绩进行了审核,我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题,以及公司经营预算与实际账务处理口径不一致等问题,分别向公司企管部和计财部提出建议报告,并提交给公司经理办公会,据此公司对各下属企业下发了整改通知,企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整,计财部还及时出台了《会计工作指导意见》,对下属企业的会计核算和财务管理进行规范。又于今年12月份对各下属企业10—11月份的经营业绩进行了预审,待各企业年终财务决算后再审核12月份经营业绩,并汇总出具审核报告提交公司考核小组。

  3、合同签订与履行情况审查

  根据公司经理办公会的要求,在对经营业绩进行审核的同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行情况进行了审查,特别对租售房收款合同及大额工程施工合同的收付款情况进行了重点审查,发现了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同管理上存在的问题,并分别向各下属企业和公司合同主管部门提出了改进意见和建议共12条,公司据此下发了整改通知,各下属企业已将整改措施及整改落实情况上报企管部,企管部也根据审计部的建议,草拟了《分公司合同管理办法》,对分公司的合同管理进行规范。

  三、下属企业主要领导人离任经济责任审计

  20xx年先后对津滨物业公司董事长杨钟环,精采软件公司董事长于景伟,总承包公司总经理刘宝铭,津滨投资公司董事长江连国、总经理朱贤方,新材料公司董事长房大海,磁电分公司总经理杨公,二分公司总经理朱贤方的离任进行了经济责任审计,出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务管理中存在的问题,提出建议27条,公司据此对相关企业下发了整改通知,审计部已对此进行了整改意见落实情况的后续审计。

  四、工程竣工结算和财务决算审计

  1、金融街一期竣工结算和财务决算审计

  经过与外审长达8个月的配合工作,金融街一期的竣工结算和财务决算审计于20xx年10月全部完成,并已经公司经理办公会审议通过。经审计,金融街一期工程实际完成投资额36873万元,其中建筑安装工程费30595万元,土地费3312万元,资本化利息1695万元,开发间接费1271万元。在对建筑安装工程费的审核中审减工程造价103万元,为公司节约了工程成本。

  2、高科技园二期工程结算补充审计和财务决算审计

  20xx年初,科技园二期工程结算审计完成,结算造价4570.66万元,审减额68万元。在对该工程进行财务决算审计时,一分公司发现尚有26万元的工程直接费用未报外审,经过与分公司、外审的三方协作,于9月底完成此项工程的补充结算审计,至此,科技园二期工程的结算造价为4596.81万元。10月份正式开始进行科技园二期的财务决算审计工作,目前决算审计报告的初稿已出具,准备征求一分公司意见后上报公司领导。

  3、高科技园三期工程结算和财务决算审计工作

  科技园三期工程的'结算审计工作于20xx年11月完成,结算总造价为8256.36万元,审减额1.57万元。该工程土地合同刚刚落实,一分公司正在进行财务决算,审计部对该工程的财务决算审核工作也同时进行。

  4、软件大厦工程结算审计工作

  软件大厦工程结算审核,一分公司除内装修工程(美图装饰有限公司施工)结算外,其他资料均已报外审审核完毕。根据一分公司预算部提供的结算工作说明,该内装修工程一分已经与美图公司核对完结算,但美图公司不认可最终结算价,因此一分公司至今未报外审该部分结算资料,并影响了整体工程结算报告的出具。

  五、下属企业改制审计

  20xx年共进行了5项改制审计,包括物业公司清算审计、精彩软件公司转股审计、总包公司转股审计、投资公司改制审计以及数字电子公司改制前审计,核实了被审企业的资产及潜亏情况,为领导决策提供了准确的数据,并针对审计过程中发现被审企业存在的会计基础及核算上的问题提出了相关建议10条。

  六、调研审计

  为进一步揭示企业经营活动和管理活动中存在的问题,挖掘内部潜力,找出可以提高企业经济效益的环节,20xx年对磁电分公司进行了产品成本核算的调研审计工作,目的是寻求降低产品成本的途径和潜力,以提高企业的盈利水平,并为公司今后的战略决策提供参考依据。在调研过程中发现了磁电分公司对在产品核算不真实的问题,及时上报公司领导,成立了财务整顿小组,对其实物资产进行清查核实,并针对其在会计核算和财务管理中存在的问题下发了整改通知。

  七、负责对下属企业财务总监的管理工作

  遵照公司领导的安排,本年度1—10月我们负责对下属企业财务总监的管理和业务指导工作。主要有:

  1、支持财务总监开展工作,发表独立意见;

  2、提出带有指导性的意见,建立一些可行的规定和办法(财务总监例会制度、报告制度);

  3、按月审阅总监报告,对财务总监的报告在不改变观点的前提下提出对内容和文字上的修正建议;

  4、对财务总监的月度报告,摘录要点汇总上报公司领导。

  八、部门制度的修订、补充、完善工作

  根据公司要求,对我部门原有制度不符合公司现行制度和实际审计工作操作流程的部分进行了修改,并将修改后的制度上报公司总经办以待上会通过;配合公司ISO质量认证年检工作,于上半年修改了部门的工作手册,对手册中的岗位权限和工作程序进行了全面的修改,使之更符合审计部现行的实际工作操作流程。

  九、对公司下发文件责令整改的津滨造纸公司、磁电分公司进行了落实审计整改意见工作,帮助下属企业搞好财务会计核算和管理,建立健全内控制度。

  十、按照公司的严格要求,完成了审计档案整理和归档工作。

  十一、根据公司党委的部署,完成了数字电子公司专项调查工作。

  十二、根据公司领导的指示,对公司本部20xx年货币资金管理和核算内部控制制度的制定与执行及职工社会保险、住房公积金计提和缴纳情况进行了审计,并向公司计财部提出审计建议7条,审计报告已在公司经理办公会通报。

  十三、对公司有关职能部门及下属企业提供服务支持

  审计部在对公司本部及下属企业进行监督的同时,还提供了关于会计核算和财务管理方面的咨询和服务,对公司有关职能部门或下属企业所拟定的制度和规定,以及下属企业财务方面存在的问题进行认真的研究和讨论,提出我们的意见和建议,多条意见和建议被采纳。主要有:

  1、参与计财部“会计工作指导意见1—3”的拟定和修改;

  2、对计财部修改的“津滨公司财务制度和会计制度”的内容根据国家的财经法律、法规提出了修改意见;

  3、对一分、二分、三分公司今年以来相对独立后制定的各项制度,特别是财务会计方面的制度,我们都认真的审阅并提出修改意见和建议;

  4、在对下属企业经营业绩的审核和合同审查中所发现的问题向企管部通报情况及提出我们的建议;

  5、对“二分公司”会计核算不规范的地方与公司计财部、二分公司财务总监和财务经理进行多次交流,针对房地产开发企业广泛性问题,计财部出台了“会计工作指导意见之3”;

  6、针对下属企业存在的问题,我们多次书面向计财部、企管部提出我们的建议。

审计年度总结 篇4

  一年来,审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》,积极探索和改进内部审计工作,较好地完成了各项审计任务,现将20xx年内部审计工作总结如下:

  一、领导重视,内部审计监督服务职能得到了进一步的加强。

  董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持,明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”,并要求各受审单位(部门)要以高度负责的精神,正视问题,积极整改。为了强化公司管理监督体系,促进公司各项制度的落实,进一步提高公司的经济效益,充分发挥审计部门在公司管理中的作用,今年下半年,集团公司进一步明确了审计部部门职责,配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划,确定重点监督、审计的项目和范围,逐步完善了内部审计工作制度和工作指引,内部审计工作逐步走向程序化、正规化,监督服务职能得到了进一步的加强。

  二、过程管控,内部审计监督服务工作取得了初步的成效。

  结合公司的生产和经营管理情况,今年以来,在董事会的正确指导下,审计部结合各子公司的具体情况,有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计,审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持主要审计事项基本按计划完成,全年共完成审计事项146项。其中,对各子公司进行半年度审计1项,共查问题213个;半年度后续审计1项,重点对半年度审计发现进行了整改情况复查,各子公司加权平均汇总落实率为81%,整改情况较好;后续整改跟进1项,重点对未整改落实情况进行了跟踪,除6个问题因特殊情况未完成外,其余问题均已整改完毕;进行采购审计85项,工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见(或审计报告),充分发挥了内部审计的监督、服务职能。

  1、工程项目审计。

  根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》,审计部分别对XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手,对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查;必要时,审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研,尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看,我公司目前普遍存在的问题是:工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善,很难满足全面审计的要求;大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行;加之目前审计部无工程造价专业人员,审计部很难获取各子公司当地定额基价,同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实,给审计工作带来了一定的难度。

  2、采购审计。

  按照集团公司的.制度要求,单位价值xx元以上的物资采购前须申报审计部审计。各单位(部门)基本上能够按照制度的要求进行申报,审计部按照《内部审计实务指南》及《XX集团采购审计制度》的要求,严格执行询、比价制度,大部分单位(部门)基本能够按照采购审批程序进行,对未按照程序进行的单位,审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确,审计人员视采购情况的不同,分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法,共对xx项日常采购进行了事前审计,采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。

  审计部根据各子公司上报的历史采购价格,综合市场调研情况,完善物资价格信息库,进一步加强采购管控的基础工作。

  3、年度审计。

  为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况,在董事会安排下,审计部从各子公司(部门)抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后,于20xx年xx月xx日至xx月xx日,对集团xx进行了xx审计。审计工作组共发现X个问题,分别提出审计建议并发送至责任单位,责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计,对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。

  4、年度后续审计。

  在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后,经董事会批准,审计部成立后续审计工作组于xx月xx日至xx月xx日对xx公司分别进行了XX审计。审计前期,审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况,制定了有针对性的后续审计方案,对关联事项进行了细化和完善,并帮助有关单位进行整改。通过检查验证,五个子公司共有XX项需要整改,实际整改xx项,加权平均落实率为xx%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距,但各子公司在后续整改过程中,能逐步认识到整改的必要性,并按照特定目标相互协调地发挥作用。

  5、后续审计跟踪。

  xx月xx日至xx月xx日,后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实,除xx公司实施了现场审计外,其余子公司均为非现场审计,本次落实整改率为xx%;至本期止,整个半年度审计汇总加权平均落实率为xx%。因特殊情况而未落实的事项,各子公司均对未落实的原因进行了情况说明,审计部将继续跟踪。

  从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看,各子公司已开始渐渐适应了集团审计,从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解,集团审计部的管控职能已逐步得到体现。

  6、日常监控。

  车辆费用监控:xx月份开始,审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作,现该工作由于所获取的相关分析资料较有限,虽然只是停留在较浅层次的分析上,但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。

审计年度总结 篇5

  一、完成主要工作

  20xx年共完成审计项目97项,其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项,专项经营考核审计1项,任期经济职责审计2项,投资企业财务收支与资产负债审计3项,基建工程项目预算审计38项,基建工程项目结算审计41项,为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。

  1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行

  预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,针对审计报告的存在问题,提出相关推荐,指导整改。20xx年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项,发现问题41项,提出推荐36项。10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改状况与逾期应收账款催收进行审计回访,个性是针对整改不到位单位,提出指导性意见并敦促其切实执行。透过审计,严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律,为下一年预算执行储备了动力。

  2、开展专项经营考核审计

  20cc年7月,公司为扭转XX汽车租赁公司年年亏损局面,重新任命总经理,并与之签订经营考核职责书。为配合集团经营管理,审计部精心研读文件精神,深入企业了解经营状况,与相关单位反复磋商,报请主管领导审核,最终确认XX汽车租赁公司的经营绩效考核结果,维护公司经营考核严肃性,同时也肯定了二级企业勤奋、用心的经营成果。

  3、完善投资企业审计,带给投资评估依据

  为评价对外投资企业的管理效果的需要,根据集团公司领导安排对投资企业进行审计,对20cc年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计,深入、综合评价投资公司的管理效益。个性是太壹公司经营合同到期,需对今后一段时间进行经营预测,为投资决策带给依据。

  4、加强离任审计,带给人事管理参考

  20cc年,宝XX原总经理、新X湖副总经理岗位变动,根据集团公司安排进行离任审计,对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价,为集团人事考核带给参考。

  5、完善基建工程审计

  20xx年,基建工程项目多,现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程项目现场,开展现场工程监督、材料审计等,纠正相关部门流程方面存在错误,做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。20xx年完成基建工程项目预算审计38项,预算金额843。44万元,核减金额286。84万元;基建工程项目结算审计40项,结算报审金额1,392。40万元,核减金额384。39万元。

  根据集团公司要求,对工程结算超过百万的基建项目,引进外部脑力与市场信息,公平、公正进行工程结算审核。20xx年引进外部力量进行工程造价审核1项,结算报审金额228。13万元,核减金额119。93万元。为集团降低了工程造价,节省超多的资金。

  二、主要工作体会

  1、集团领导重视,是推动内部审计工作的关键

  20xx年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下,克服审计部自有人手不足等困难,成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援,二级企业财务部长熟悉管理与业务流程,给审计工作进展带来必须便利,推动年度审计工作顺利完成。

  2、加强过程管控,提升内审质量

  质量是内部审计工作的`生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量。

  在管理标准化方面,审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面,制定和完善了管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步构成一整套行之有效的内部审计制度体系。

  在信息化方面,随着企业ERP系统上线运行,ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能能够大大助力审计工作。审计人员用心学习ERP流程操作、深化ERP审计系统应用,着手开展ERP环境下的项目审计工作。

  3、延伸审计项目,合并审计目的,注重审计存在问题整改落实

  20xx年,由于审计人手不足,我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,提出相关推荐,指导整改。

  三、存在问题与今后打算

  1、存在问题

  由于目前审计部仅有财务审计2人,工程审计1人,疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及超多基建项目施工预、结算审计,审计力量难以精细到效益审计、经济职责审计、内控评审等中去,对集团管理精细化的贡献力量有限。

  集团母子公司基建流程不完善,存在基建单位与使用单位沟通不足,流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象。

  2、今后打算

  坚持学习,提高专业知识与专业应用潜力。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来,审计专业知识相对薄弱,审计技巧、审计沟通等专业潜力有所欠缺,审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训,一边和协会内的企业同行学习与交流,在实践中用心探索,积累经验。坚持不懈学习,提高专业知识与专业潜力,为集团审计工作发展积攒力量。

  20xx年在集团公司的领导和支持下,审计工作克服很多困难并取得一些成绩,但内审工作目前仍局限与财务、工程审计,管理类审计涉入不多,内审监督的深度与广度有待加强,根据审计工作发展需要不断审计创新,完善审计方法,丰富审计手段,使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用。

审计年度总结 篇6

  逝者如斯,转眼间我在县支行审计部已经渡过了XX年,在这一年里我又经历了一次由彷徨到适应再到热爱自己岗位的过程。20xx年8月是我从学校踏入社会的一个转型期,在总行匆匆的培训后,我就满怀着信心与激昂投入到了自己在邮政储蓄银行的事业上,入行之初我被分配到了前台柜员岗位上,在这里我渡过了自己事业的第一个年,在营业部这个温暖的大家庭里,我忙碌而又充实,学到了很多的业务知识和道理,这里就像我的一个家温暖而甜蜜,兄弟姐妹们热情又朝气,我们共同努力为着共同的目标奋斗。

  我以为我将会这里渡过1至2年的时间,来学习和体会,来成长和提高,我一直记得入行第一天我们行长语重深长的一句话“厚积而薄发”,而当时的我也安心的在前台岗位虚心的学习和努力的工作。然而20xx年1月11日,我接到了人事变动的通知,让我到审计部报到。当时的我真的是茫然无措,审计对于我来说一直是一个神秘的职业,从内心多多少少总有几分畏惧,我反复的思量,一方面我相信这是行领导们深思熟虑的决定,必有这样安排的道理,这也是行领导对我的信任;另一方面,从自身长远的发展审计工作能让我学习和吸收到更多。从此我便踏上了审计员的道路。

  初入审计部,我感到深深的茫然和挫败,仅凭我自己掌握的那一丁点个人储蓄业务的知识在这里远远不够,作为一名内审人员,必要的前提就是要精通本行经办的各项业务,然后才是内部风险的把控。所幸的是,审计部的同事并非我以前想象的那样神秘和令人畏惧,一样是温暖和可亲的。起初我就随着他们一起下乡根班学习,回到部门我就开始学习各项业务制度和内控环节。每每遇到不懂的地方,我就主动请教部门同事,同事们也耐心细致的讲解。

  在同事们热心的帮助和自己刻苦的努力下,大约一个星期的时间我就开始参与审计工作了,尽管开始之时,速度往往根本上团队的进度,某些地方甚至还出现了一些问题,同队的同事总是耐心的等待和委婉的指正,就是在这样的情况下我一点点的开始成长。

  到了现在我已经成长为我们支行审计战线的一员合格的员工,能独立的承担一块审计工作,撰写真实准确的审计报告。这一年来,我们对我们支行的信贷部,公司业务部,会计出纳,2个一类网点,按月一次进行了常规审计,并按照上级提出的要求展开了多次专项审计,及时的发现了隐藏的问题并提出整改的意见,为支行业务发展的巨舰保驾护航。同时还按季对邮政的二类网点、代理网点进行了常规审计,我负责每周针对邮政网点向县邮政局检查部门缮发审计意见书,及时的把邮政网点存在的问题报告给邮政领导,并提出了合理的整改意见。

  审计部的工作没有出类拔萃的业务数据,也没有实实在在的成绩光环,我们默默的为支行付出,的目的就是为了不出现金融案件,确保企业的资金安全。同时我们的工作也有极少数人的不理解,对于检查存在的问题,没有引起足够的重视,也没能按要求及时整改。在检查中,有些问题屡犯不改,屡犯屡查,不断提出,这不但增加了我们的工作负担,也让我们甚为忧心。譬如,邮政部分网点防尾随门不关闭作业,每次我们提出这个问题,他们总有一大堆理由,什么工作需要总是进进出出不方便,说到头还不是因为员工自身的随意和懒惰形成习惯,把习惯凌驾于制度之上。前不久甘肃发生的邮政网点杀人抢劫案,最根本的一点还是因为营业员自身不执行制度,放尾随门不关闭才让歹毒有机可乘,希望经过这次事件能让我们网点的员工能从沉痛中有所体会。还有很多类似习惯凌驾于制度上的问题,比如,交接班不严格履行交接手续、临时离柜不执行两锁一签制度、单人临柜现象、日终不执行互盘制度、保险凭证不严格视同现金保管等等,都潜在巨大的隐患,而这些问题的根源仅仅只在于柜员们自身的`习惯和责任心。我建议应加大这些方面的考核力度,用小痛来消除剧痛的根源。

  对于目前的审计工作,我觉得我们仍然停留在稽查的阶段,还未真正做到内审的需要,随着我们银行的不断发展,我想由稽查向内审的转变这是历史发展得必然,同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大,对我们自身素质的要求也会越来越高。在这一年我参加了多次关于审计工作的培训,同时审计条线上的审计系统也在不断的出台。

  电子稽查系统、信贷审计系统、员工违规积分系统的陆续上线,现在又即将推出一个全新的审计系统,工作方式在不断的改变,所学习的知识不只停留在制度上,对于新系统的运用,新工作方法的实应等等,对于我们来说都是一次全新的挑战,不断的学习,才能适应不断升级的工作方法,否则唯有被淘汰。

  不骄傲不自满,努力学习和创新,不断尝试和总结才能保持着审计工作的新鲜与活力。审计为我打开了一扇挑战的窗户,是闭门造车还是勇敢的走出去,这已经没有必要再做回答。这一年是工作的总结也是面临新的挑战的开始。我明白自己还有许多的不足,理论知识的不全面,人际交往技巧的缺乏,都是我目前急需要解决的难题,为此我专门为自己制定了一个学习计划,每天花2个小时来补充自己在这些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闯敢学的冲劲,缺乏的是耐心和持之以恒的决心。自己的敌人永远都是自己,我坚信自己一定能够战胜自己。一年的工作已经结束,新的工作才刚刚开始,每一天都是一个全新的挑战,我有信心在未来的审计工作中做得更好。

审计年度总结 篇7

  今年以来,在XXX公司审计处的指导和支持下,我们鑫金茂工程造价咨询公司XXXX工程跟踪审计组紧紧围绕双方签订的《XX建设工程跟踪审计服务协议》,以及我公司相关审计指导性主做好服务,为XX建设的投资控制严格把关,完成了全年的跟踪审计工作目标和任务。

  一、工程现场情况

  二、开拓性地开展跟踪审计工作。

  我公司跟踪审计组于20xx年1月份开始进驻工程现场开展工作,承担XX工程(1)标段(包括在XX、XX行政区域范围内实施的XX、XX新建项目)的跟踪审计及造价咨询任务,认真完成业主所委托的各类分包工程和新增工程预算(含工程量清单和标底编制),完成工程材料、设备采购价格审核;完成工程结算审核;完成工程预付款、进度款审核等任务。此外,还配合业主完成工程签证及变更审批项目报审的造价估算;完成工程变更及签证审核,并参加现场计量;参加工程方案优化比选,并提出跟踪审计书面意;为配合业主强化工程造价管理,发出跟踪审计工作联系单;参加隐蔽工程验收。

  在进行跟踪审计活动中,我始终按照XXX公司审计处的要求有力地配合了业主工程、项目部的投资控制和造价管理工作。尽管工程地点分散,但每个工作日我都会到工程现场巡查,全面地了解工程施工情况和其他事项,回复业主的造价咨询和工作要求,并及时向审计处进行汇报。实时对施工现场进行勘察,参加隐蔽工程验收,以及用文字形式做好记录和用数码相机进行拍照以存档备查,掌握详实的工程原始资料,确保工程计量工作的准确性、科学性。同时,我每月将我的跟踪审计向主审进行汇报,虚心接受主审的工作指导,并将跟踪审计的工作要求和业务安排及时向业主工程部、项目部以及施工、监理单位进行通报,凝心聚力,认真落实。

  三、及时向业主报告处理意见和解决方法。

  XX工程建设项目投资大,工程施工条件复杂,不可预见因素多,而且有些工程项目在招投标过程中和施工图设计上也存在一些不完善因素,这些都给工程实施过程中的跟踪审计和造价控制工作带来了一定的难度。针对上述情况,我充分发挥自身专业优势,通过研究合同及招投标文件,及时向业主建言献策,有效地避免了投资浪费。

  四、工作体会

  领导的重视与支持是搞好审计工作的关键。领导的重视程度越高,审计工作就越有依靠,发挥的作用也就越大。我在认真做好工作的同时,注重同上级领导的交流,不定期汇报工作情况,争取领导的信任,取得了领导对审计工作的高度重视和大力支持。公司领导对审计工作倍加关注,对审计的组织、人员的调配予以大力支持,对重大问题的定性与处理亲自过问,对审计报告认真批阅,及时提出了整改意见和具体要求,为审计工作的`顺利实施提供了有力保证。

  审审计要树立服务意识。审计工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重,寓监督与服务之中。

  通过近两年工作,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。在总结成绩的同时,我也看到自己的缺点和不足,主要是还需进一步加强学习,努力提高自己的专业水平,注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议,努力提高自己的工作层次和能力。

  在今后的工作中,我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议,恪尽职守。同时,发扬成绩、克服不足,提高工作效率,使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。

审计年度总结 篇8

  20xx年是全面推进依法治国的元年,县教育局依法行政工作在县委、县政府及县政府法制办的领导下,创新工作机制,改革工作方法,以创建“依法行政示范单位”为抓手,以“办好人民满意的教育”为目标,在建立行政执法责任制度,健全完善行政执法程序,落实行政执法职责任务,强化行政执法监督制约等方面取得了显著成效,亮点纷呈。现总结如下:

  一、主要工作及成效

  (一)、加强领导,完善制度,建立行政执法工作体系。

  1、健全组织。为了加强依法行政工作的领导,我局成立了教育系统依法行政工作领导小组,领导小组由局长任组长,纪检组长和副局长任副组长,办公室、监察室、人事股、计财股、基教股、职教股等相关股室负责人为成员,设立了法规股,确定了法规股办公人员,明确了局长是全局行政执法责任人,对全局的行政执法行为负有领导责任;副局长和相关领导对分管的行政执法股室负分管责任;各行政执法职能股室的负责人是本股室实行行政执法责任制的责任人,负有领导本股室行政执法的责任。现已基本形成了由县局依法行政小组统一领导,各行政执法职能股室分工负责,执法监督归口管理的教育行政执法运行体制。人员变动后,我们对依法行政工作领导小组和政务公开领导小组及时进行了变更,保证了依法行政工作的正常进行。

  2、完善制度。根据国务院《全面推进依法行政实施纲要》,结合教育工作实际,县局制定了《行政执法责任制工作方案》,并将主要执行的教育法律、法规,按其内容逐一分解到了各有关责任股室。县局还结合实际,制定了《法律、法规学习宣传培训制度》、《教育行政执法监督检查制度》、《教育行政规范性文件备案制度和行政复议、应诉、赔偿等与行政执法相关的各项制度》等。每年教育工作会上,县局对依法行政工作一并安排部署。在日常工作中,把依法行政工作,作为加强教育管理的基础性、先导性工作来抓,同教育教学工作同安排,同检查,同考核,同奖惩,确保依法行政工作扎实有效开展。

  (二)、注重宣传,强化培训,提高行政执法工作水平。

  1、广泛宣传。近年来,我们充分利用网络、电视、报纸、横幅、版报等各种新闻媒体,面向社会各界和广大师生,广泛开展《教育法》《义务教育法》《教师法》《中华人民共和国职业教育法》《中华人民共和国民办教育促进法》《义务教育经费保障机制改革》《学生伤害事故处理办法》及《湖北省实施(中华人民共和国义务教育法)办法》等有关法律法规的学习宣传和普及活动。今年,我们又更新升级了“县教育局网”,将工作部署、工作落实、工作创新和规范性文件的制定以及教育系统的执法依据、行政许可和办事流程在网上公示,方便了群众办事,使各种教育法律法规的基本精神家喻户晓,深入人心,努力营造良好的依法行政氛围,在全社会倡导尊师重教的良好风尚。

  2、注重学习。有效的学习是依法行政工作的前提。近年来,县局高度重视法制学习与队伍建设。县局统一为每位职工订购《普法读本》及相关的法律知识读本,制定了《干部职工学习制度》,坚持每周集体学习不少于一小时,个人自学不少于两个小时,做到集体学习有记录,个人学习有笔记、有体会。先后学习了《全面推进依法行政实施纲要》《行政许可法》《义务教育法》《教育法》《民办教育促进法》及《湖北省实施(义务教育法)办法》等法律法规。按县政府法制办的安排,今年重点学习了《行政强制法》。通过法规学习,增强了干部职工依法行政的责任感和紧迫感,提高了法律知识水平。

  3、强化培训。为着力提高执法人员的综合素质,县局非常重视教育执法人员的行政执法工作能力的培养,制定了行政执法培训计划,每年根据工作需要,举办相关的法律法规和行政执法培训。同时,在工作中,坚持学以致用,理论联系实际,要求局机关干部根据所学所得,对基层学校领导进行教育法律法规知识培训,进一步增强学校领导的法制观念,促进了依法行政、依法治校顺利实施。一年来,我县有县中等职业技术学校XX县滨河学校被评为省级“依法治校示范学校”。教师节时,评选表彰了百余教学名师、优秀班班主任、优秀校长、优秀教育工作者。

  (三)、履行职责,严格执法,努力推进教育工作健康发展。

  1、加强教育管理,规范办学行为。一是贯彻落实《义务教育法》,加大保学控辍工作力度。通过责任堵辍、依法治辍、济困救辍、劝学止辍等形式,采取中小学实行毕业生交接制度,严格执行报告制度,我县的辍学现象得到有效控制,把最大限度满足人民群众送子女上学的需求作为重中之重,确保每一名适龄儿童少年有学上,上好学。初中升学率大幅提高。二是依法规范教育教学秩序,严格执行国家课程计划。为贯彻落实《义务教育法》,结合我县实际,县局下发了《关于进一步规范办学行为的十条规定》,有效地促进了学校教育健康、有序发展;在教育教学管理中,严格执行部颁课程计划,开齐课程,开足课时,确保学生每天锻炼一小时,保证小学生每学年参加社会实践活动时间不少于10天,初中学生每学年不少于20天。严禁学校和教师占用节假日和休息时间组织学生上课和集体补课,不准统一组织学生参加各种学科辅导班,严格控制学生考试次数,不得公布学生考试成绩,不得按考试成绩对学生进行公开排名。通过强化学校管理,规范办学行为,促进了学生全面发展,深入推进了素质教育。三是认真执行《民办教育促进法》,严格行政检查。为加强对民办教育管理,规范办学行为,每年我们对民办教育机构进行了年检,学期初,对全县中小学进行全面大检查,针对一些学校乱办班、乱补课等违规办学行为,依法予以取缔。个别教师参与补课的行为给予了通报批评。四是强化安全教育,共建和谐校园。安全是教育的`生命线,关系到广大青少年的健康成长,为此县局高度重视,常抓不懈,定期召开安全工作专题会议,加大学校安全执法检查,做到校校到、全面查、不留死角、不留后患,发现问题及时整改,确保了学校的安全与稳定。

  2、 加大执法力度,规范收费行为。一是认真贯彻“义务教育经费保障机制”,推进义务教育免费教育。目前,我县义务教育阶段中小学已全部免收学杂费和教科书费,家庭困难寄宿生还实行生活补助。近年来,全县所有中小学生享受“两免一补”政策得到了全面落实。二是加强收费管理。明确校长是学校收费的责任人,严格按照相关项目和标准规定收费,使用统一收据,严格执行教育收费公示制度,严格执行高中教育收费“三限”政策,自觉接收群众监督。同时,定期进行学校财务审计,规范学校财务管理。三是开展专项执法检查。每年春秋两季开学收费之际,县局都要开展教育收费执法活动。通过不断加大执法力度,有效遏止了乱收费现象,极大地规范了教育收费行为。

  3、深化人事制度改革,规范教师队伍管理。一是实行校长任期目标责任制,县教育局印发了《县中小学校长任期目标责任制考核实施办法》,对全县中小学校长任期目标进行综合考核,坚持定性与定量相结合,严格考评校长,对考核达不到要求的校长予以解聘,通过开展校长任期目标责任制,强化了校长队伍管理,提高了学校管理水平;二是实行教师岗位聘任制。为做好事业单位人事制度改革工作,县局按照省、市要求,在充分调研论证的基础上,制定了《教育系统岗位管理实施办法》《岗位聘用管理实施细则》和《考核办法》,全面推进了全县教师岗位聘任制。为加强教师队伍建设,县局印发了《关于进一步加强师德师风建设的实施意见》,扎实开展师德师风建设活动,20xx年暑期,在教师作风纪律整顿活动时,我们组织了先进教师师德报告活动,收到了良好效果,广大教师的师德水平与思想素质得到整体优化。

  4、贯彻《行政许可法》,规范行政许可行为。一是认真做好第五行政审批事项清理工作,制定了《县教育系统第五轮行政审批事项清理工作方案》,取消审批一项保留四项,明确了《县教育局政务服务事项信息》,梳理了教育系统执法依据65条,规范行政许可行为。在政务宣传栏中公开行政许可项目和实施主体及要求,没有随意增设、变更行政许可项目的行为;二是将教师资格认定、职称评审、学生资助等涉及群体利益的事项在政务栏进行宣传,落实便民措施,方便办事群众;三是对重大的采购、校建等事项进行公开招投标制度,做到公平、公正、公开,社会反响好。三是行政许可、行政审批、行政处罚等行为全部按程序办理。四是建立了科学民主决策机制。制定了《县教育局工作规则》和《教育局工作流程》及《县教育局重大事项决策制度》,对重大事项实行集体决策。

  (四)、依法行政,强化监督,努力提高机关服务质量。

  落实了行政执法责任制,将各执行人员职责公示(在政务公开栏);落实了《县行政执法证件管理办法》,实施了年度考核,建立了考核档案,全年无行政不作为行为发生,也没有执法过错发生。县局还印发《县教育局工作规则》,规范了局机关办事流程,要求每位同志要依法行政,按制度办事,按程序办事,按规矩办事,尽职尽责办理,为民服务;继续发挥信访举报、投诉网络的作用,努力做到“有诉必接、有案必查、有错必究”。进一步依法规范清理行政审批和许可事项,简化办事环节,压缩办事时限,切实使局机关从管理型向服务型转变,尽力为人民群众提供较为完善、优质和高效的服务,努力实现教育服务“零距离、零障碍、零收费、零差错、零投诉”,树立以“满意服务”为特色的教育新形象。

  二、存在的主要问题

  一是应将普法工作作为长期的、系统的工程来抓,切实提高机关广大行政执法人员和广大教师的法律意识和法律素质,切实把加强法制建设抓在手上,落到实处,完善依法治教的运行体系。二是各学校依法行政和依法治校的发展不均衡,应进一步加大监督、指导、督促的工作力度,将各项工作真正从过去的靠行政手段转变为靠法制手段。三是要继续抓好民办教育市场整治工作,依法取缔违规办学的黑校,大力清理整顿扰乱民办教育市场的行为。

  三、下一步工作思路

  今后将针对存在的新情况、新问题进一步认清形势、统一思想、加大依法行政依法治教的力度,提高教育法制化管理水平,努力做好法制宣传教育和依法治教工作,增强全县教育系统尊法、学法、守法、用法的自觉性,将教育事业的管理和发展全面纳入法治的轨道。依法行政、推进科学民主决策、简政放权、规范执法行为,为维护社会稳定、保障教育改革和发展创造良好的法制环境。

  总之,通过一年的工作,我们深感到,只有坚持依法行政,才能保证各项工作顺利进行;只有坚持依法行政,才能促使教育事业健康快速发展;只有坚持依法行政,才能办好人民满意的教育事业。20xx年我局将在县委、县政府和政府法制办的领导下,紧紧围绕全县教育工作的大局,以学习党的十八届四中、五中全会精神为主导,以办让人民满意的教育、创建依法行政示范单位为目标,进一步强化目标管理,不断提高对依法行政工作的再认识,努力提高依法行政、依法治教工作新水平,促进我县教育事业健康、永续发展。

审计年度总结 篇9

  今年以来,审计局在党工委、管委会的正确领导和上级审计机关的关心指导下,扎实开展审计项目,切实履行审计监督职责,为规范政府的财政资金管理,促进党风廉政建设,做出了积极的贡献。

  一、工作完成情况

  (一)切实开展文明机关创建活动和“三思三创”主题教育实践活动。我局按照党工委、管委会的统一部署,以解放思想为先导,以转变作风为目标,深入细致开展上述两项活动,切实抓好活动方案要求的每个环节。结合部门工作和审计业务特点,制定活动实施方案,多次组织业务学习培训和政治思想教育,努力建设高素质干部队伍,转变机关作风,提高服务质量,打造文明机关新形象。结合党支部工作,开展了党史学习、非公企业联合党建(新乐船厂)、红色之旅等系列活动。

  (二)高度重视,全力以赴,牵头迎接高新区经济责任审计工作。作为迎接经济责任审计的牵头单位,我局在思想上高度重视,做了大量深入细致的工作。一季度,在向上级审计机关和兄弟县区审计局充分学习、调研和走访的基础上,研究制定了《迎接经济责任审计工作方案》,布置相关部门单位的自查工作。其后,按要求做好自身的自查工作,并大力督促各相关部门做好迎审自查与整改工作。10月末,制订了《关于做好迎接市审计局对高新区开展经济责任审计的工作方案》,具体布置市审计局现场审计实施阶段的迎接配合工作。11-12月,市局审计组现场实施阶段,主动联系审计组和各相关部门,配合做好联络、协调等工作。目前,审计现场实施阶段已结束,正在审计签证阶段,我局正抓紧协调督促相关部门做好答复工作。预计明年年初出台审计报告,我局将继续做好相应的.配合工作。

  (三)加大审计制度建设力度,适应审计业务发展需要

  根据审计业务发展的新需要,今年我们在领导干部经济责任审计和政府投资项目跟踪审计两个方面制定(修订)了相关的办法制度。

  经济责任审计方面。根据审计法和中办国办关于领导干部经济责任审计的最新规定精神,结合我区实际情况,我局对20xx年印发的《高新区领导干部任期经济责任审计办法》和《高新区国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计办法》进行了合并修订,颁布了《宁波高新区党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计办法》。新修订的《办法》,在审计实施对象、审计内容、履责过程中存在问题所应当承担的责任区分等方面作出了修正。首次明确规定,根据干部管理监督的需要,可以在领导干部任职期间进行任中经济责任审计,为拓宽审计实施范围提供了制度保障。

  政府投资审计方面。经管委会批准,出台了《宁波国家高新区政府投资项目跟踪审计暂行办法》。同时,修订完善了一系列内控制度:《宁波国家高新区审计局组织社会中介机构审计政府投资项目业务管理暂行办法》、《宁波国家高新区审计局关于协审工作质量考核办法(试行)》、《参与政府投资项目审计的社会中介机构及其人员审计守则》,并以审计局文件重新颁布实施。从制度层面规范了政府投资项目审计的工作流程,保障审计项目能顺利实施,基本杜绝久审不决现象的发生。

  (四)面对新任务和新问题,不断探索和创新审计方法

  针对梅墟拆迁办专项审计,鉴于该项目涉及时间跨度长、资金量大、政策性强、内容繁多等特殊性,经研究决定实行分阶段审计,并与其他审计项目交叉实施。目前先行实施姜陇村(含十号公路)民房拆迁审计,采取对拆迁补偿及安置政策的执行、拆迁资金分配和运用进行全面审查的办法,要求拆迁补偿及安置政策的执行的审查落实到户,拆迁资金的审查涵盖资金宏观走向、具体分配及拆迁办经费支出等。根据目前的审计力量配置,如果全部采取自行审计,该项目整体推进将需要较长时间阶段。

  10-11月,根据市审计局委托,实施了省市区同步审计项目“国有土地使用权出让金审计”,该项目为省审计厅统一布置,要求审计出让金业务将近六年(20xx年至20xx年9月),具有时间紧、要求高、同步性强的特点。我局在思想上高度重视,克服人员少、时间冲突(与迎审工作等)的不利因素,协调区国土、财政、建设等部门全力投入该项审计,在规定的时间内按要求全面完成数据采集和初步核实。11月,先后组织相关部门答复了审计取证单、征求意见稿内容。该项目的审计报告将由上级审计机关统一印发。

  为扩大审计结果体现形式和运用范围,我们探索了审计专报形式。在一些单位财务审计中,我们发现由于财政财务隶属关系、相关配套制度欠缺等因素,存在不属于该单位职权范围可以处理的问题。对此类问题发生的根源因素,我们以审计专报上报管委会,并提出相关审计建议。如在上半年个别单位财务收支审计中,发现公务用车维修管理单位不规范问题,原因在于我区公务用车维修业务已列入政府采购目录而未确定定点单位。该问题经审计专报形式由委领导批复,相关单位已落实了区公务用车维修定点单位,为管委会今后的公务用车维修行为提供了规范的保障。今后,我们将在实践中进一步探索审计专报的运用范围和力度。

  (五)全面推进政府投资审计

  概算审计:完成星光路、聚贤路、滨江安置房一期、滨江安置房二期、高新区公共租赁房二期、信懋中学等21个项目概算审计,项目送审总投资223332万元,节约政府投资10338万元。

  预算审计:完成梅墟北区二期、滨江安置房一期、高新区公共租赁房二期等41个项目预算审计,送审项目总投资179679万元,节约政府投资2971万元;继续实施菁华路、清逸路等4个项目预算审计,项目送审总投资万元5978万元。

  竣工决(结)算审计:完成梅墟新城南区三期、梅墟新城南区农贸市场、光华路、杨帆路等77个项目竣工决(结)算审计,项目送审总投资219616万元,节约政府投资20907万元;继续实施剑兰路、老庙小区改造工程等20个项目竣工决(结)算审计,项目送审总投资17815万元。

  跟踪审计:组织实施文体中心、高新区Ⅸ—5—A地块等3个项目,项目估算总投资49800万元。

  其他专项审计:根据管委会交办,完成宁波市科技园区Ⅰ—3地块开发改造项目专项审计。

  二、存在的问题和不足

  (一)审计环境有待进一步优化。虽然通过几年的努力,审计工作逐步得到理解和认可,但由于宣传渠道缺乏、信息公开力度不够等诸多因素,很多人还缺少对审计的深入了解,部分被审单位对审计工作没有给予充分理解和支持。审计过程依然存在沟通不够流畅、配合不够有力的现象,对我们的工作效率、审计质量都会产生一定的影响。总之,有利于审计工作开展的良好氛围还没有真正形成,营造良好审计氛围还需作出更大努力。

  (二)审计力量有待于进一步充实。一是根据“财政资金运用到哪里,审计就要跟进到哪里”的要求,需要进一步提高审计覆盖面,强化审计监督。而我局审计力量相对薄弱,每年的必审项目一般已经充足,审计项目自主选择上的空间很小,不少行政事业单位、领导干部至今未能安排财务收支审计和经济责任审计。特别是梅墟拆迁办审计实施后,不可避免地将进一步制约其他审计项目的开展。二是由于投资项目审计模式转变后,增加了概预算审核、跟踪审计等职能,政府投资项目审计工作量大增,而投资项目审计的专业人员远远不够。目前,我局审计专业人员不足的矛盾已比较突出,需要进一步加以充实。

  (三)审计思路有待于进一步创新。目前,我们审计思路尚存在一定局限,如审计项目的开展仍以财务收支的审查为主,绩效审计在传统项目审计及投资项目审计中的体现尚不够;领导干部经济责任审计一定程度上重复和等同于所在单位财政财务收支审计;财政财务收支审计、经济责任审计与该部门单位的政府投资项目审计难以紧密结合等。这些问题,有待于今后的审计工作要进一步开拓创新思路,逐步加以完善。

【审计年度总结】相关文章:

审计年度总结08-30

审计年度个人总结06-08

审计个人年度总结12-30

审计人员个人年度总结09-28

审计年度个人总结范文10-07

审计助理年度工作总结05-02

审计人员年度工作总结04-23

审计年度工作总结09-01

审计年终总结12-21

年度内部审计工作总结11-26